CHEMINS D’ESPÉRANCE | RAPPORT ANNUEL 2025 • 53 BILAN FINANCIER Les actifs corporels des deux établissements repris au 1er janvier 2025 représentent un montant total de 16 407 k€. Le montant des immobilisations financières ressort à 9 490 k€ en valeur brute dont : • La participation d’Association Chemins d’Espérance au capital de la SCI JOB 1212 (98,8%) d’une valeur de 6 451 k€, • Le montant du prêt accordé à la SCI JOB 1212 pour l’acquisition du site de « Canto Maï », d’une valeur de 1 175 k€, • Le montant du prêt accordé au fonds de dotation d’un montant de 80 k€. Le solde des créances d’exploitation s’élève à 10 805 k€ : • Les créances auprès des résidents et des départements s’élèvent à 6 698 k€ en valeur brute (4 246 k€ au 31 12 2024). Rapportées en nombre de jours de produits de tarification, ces créances représentent 24 jours, • Les « autres créances » s’élèvent à 3 755 k€ et intègrent le solde des subventions restant à percevoir pour le financement de l’EHPAD Madeleine Delbrêl 1303 k€ et les subventions à percevoir concernant la maison Africa. Les disponibilités et placements de trésorerie s’élèvent à 8 343 k€ dont 6 389 k€ de valeurs mobilières de placement. Passif La situation nette (10 665 k€) augmente de 4 036 k€ vs 2024 en raison des apports des deux établissements repris (6 728 k€) et de la perte de l’exercice ( -2 693 k€). Le solde des provisions et fonds dédiés s’élève à 8 409 k€ et intègre la provision pour indemnités de fin de carrière à hauteur de 3 221 k€. En K€ 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2025 Immobilisations brutes 105 697 105 930 128 741 Amortissements et dépréciations cumulés -62 541 -58 745 -68 054 Immobilisations nettes 43 156 47 185 60 688 Créances & autres actifs circulants 12 108 7 476 9 978 Trésorerie 9 692 13 955 8 343 Actif 64 956 68 615 79 009 En K€ 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2025 Situation nette 8 064 6 629 10 665 Subventions et provisions réglementées 15 737 15 087 17 884 Provisions et fonds dédiés 8 586 8 478 8 410 Emprunts & Dépôts de garantie 15 812 21 272 24 224 Dettes 16 757 17 149 17 827 Passif 64 956 68 615 79 009 Actif Passif
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